¿Estás interesado en registrar una empresa en Chipre? Si es así, has llegado al lugar correcto. En este artículo, te proporcionaremos información valiosa sobre cómo abrir una empresa en Chipre y aprovechar todos los beneficios fiscales y oportunidades comerciales que este país tiene para ofrecer.
Beneficios de crear una empresa en Chipre
Ventajas fiscales
Chipre ofrece un sistema tributario atractivo para las empresas. La tasa de impuesto corporativo es baja y hay varios incentivos fiscales disponibles. Esto significa que puedes maximizar tus ganancias y reducir tus obligaciones fiscales.
Oportunidades de negocio
Chipre es un próspero centro de negocios y ofrece muchas oportunidades para empresas en diversas industrias. Además, su ubicación estratégica en el cruce de caminos de Europa, Asia y África brinda acceso a mercados internacionales y facilita el comercio global.
Acceso al mercado europeo
Al registrar una empresa en Chipre, tendrás acceso al mercado de la Unión Europea. Esto te permitirá aprovechar los beneficios de hacer negocios dentro de la UE y expandir tus operaciones a otros países europeos.
Residencia Fiscal en Chipre
Si estás considerando establecerte en Chipre, obtener la residencia en este país mediterráneo puede ser un paso esencial. La residencia en Chipre ofrece múltiples ventajas, como el acceso al sistema de seguridad social y la libertad de viajar por toda la Unión Europea.
Establecer un negocio en Chipre suele ser el camino elegido para obtener la residencia en el país. Sin embargo, es esencial conocer los requisitos que debes cumplir:
Requisitos para Obtener la Residencia en Chipre
- Estancia Mínima: Para ser elegible, debes pasar al menos 183 días al año en Chipre.
- Documentación Requerida: Prepara documentos como un pasaporte, un certificado de antecedentes penales y demuestra ingresos suficientes para cubrir tus gastos en Chipre.
- Proceso de Solicitud: Completa los formularios, proporciona la documentación requerida y paga las tarifas correspondientes.
Obtener la residencia en Chipre viene con una serie de ventajas, incluyendo los beneficios de ser residente en un país de la Unión Europea y las ventajas fiscales favorables de Chipre.
Estatus Non-Dom en Chipre
El Programa Non-Dom de Chipre presenta una atractiva oportunidad para emprendedores y personas adineradas que buscan obtener significativos beneficios fiscales y un entorno favorable en el país. Este programa ofrece exenciones de impuestos sobre dividendos, intereses e ingresos generados en el extranjero.
Además, permite a las personas alcanzar la residencia fiscal con un requisito mínimo de presencia de 60 días al año. En este artículo, nos adentraremos en las ventajas y requisitos del Programa Non-Dom de Chipre, así como en los detalles sobre cómo cumplir las especificaciones para convertirse en un residente no domiciliado.
Los Numerosos Beneficios del Programa Non-Dom de Chipre:
- Dividendos Libres de Impuestos: Imagina obtener dividendos tanto de inversiones nacionales como extranjeras mientras estás completamente exento de impuestos. Como se mencionó anteriormente, solo pagarás el 2.65% si eres residente en Chipre, contribuyendo al sistema nacional de salud. Si tu empresa en Chipre está offshore, estarás libre de impuestos.
- Sin Impuestos sobre Intereses: Tanto las personas como las empresas registradas en Chipre gozan de una exención completa del impuesto sobre la renta en intereses. Independientemente de si tus ingresos provienen de fuentes extranjeras o locales, no tendrás que pagar impuestos si no tienes residencia fiscal en Chipre.
- Requisito Mínimo de Presencia: Como se mencionó anteriormente, este programa abre puertas para inversores que buscan máxima flexibilidad, requiriendo solo 60 días de presencia, ya sea en un solo período o en múltiples visitas.
- Un Programa de Seguridad a Largo Plazo: El Programa Non-Dom de Chipre garantiza beneficios fiscales durante 17 años. Esto ofrece estabilidad y facilita la planificación y las inversiones a largo plazo.
- Acceso a la Salud y la Seguridad Social: Como miembro no domiciliado en Chipre, puedes acceder a los sistemas de salud y seguridad social de la Unión Europea. Esto proporciona tranquilidad y beneficios adicionales para aquellos que eligen Chipre como su residencia fiscal.
- Sin Impuestos Basados en Remesas: ¿Te gustaría mantener, distribuir o mover libremente ganancias de capital internacionales? El Programa Non-Dom de Chipre exime todos los impuestos basados en remesas.
- Evitando Impuestos sobre Salarios: Si eres Non-Dom y tus ingresos son inferiores a €19,500, este régimen te exime completamente de los impuestos sobre la renta.
Estatus Non-Dom y la Regla de 60 Días
Una de las formas más populares de asegurar la residencia en Chipre es a través del estatus Non-Dom. Este régimen permite a los residentes no pertenecientes a la Unión Europea establecer su residencia fiscal en Chipre y disfrutar de un régimen fiscal favorable.
Bajo la regla de 60 días, los residentes Non-Dom de Chipre solo pagan impuestos en el país sobre los ingresos generados dentro de Chipre durante un máximo de 60 días al año.
Esto significa que en solo 60 días, puedes ser considerado residente fiscal en Chipre, en contraste con los 183 días requeridos en muchas otras jurisdicciones. Una opción atractiva para nómadas digitales o emprendedores que desean residir en otros países durante el resto del año.
Cómo Obtener Residencia en Chipre Bajo la Regla Non-Dom de 60 Días
A continuación, exploraremos dos casos específicos para obtener residencia en Chipre: para ciudadanos europeos con el «formulario amarillo.»
Residencia para Ciudadanos Europeos con el «Formulario Amarillo» Si eres ciudadano de un país de la Unión Europea, puedes residir en Chipre sin necesidad de un visado o permiso de residencia específico. Sin embargo, para establecer tu residencia permanente en Chipre, te recomendamos obtener el «formulario amarillo.»
El «formulario amarillo,» también conocido como Certificado de Registro de Residencia, certifica tu derecho a residir en Chipre como ciudadano europeo. Para obtenerlo, sigue estos pasos:
- Registro de Presencia: Debes registrarte en la autoridad de inmigración chipriota durante los primeros cuatro meses tras tu llegada. Esto implica presentar documentos como tu pasaporte, prueba de ingresos y seguro de salud.
- Demostrar Medios Financieros: Como parte del proceso de registro, es posible que debas demostrar que tienes recursos financieros suficientes para mantenerte en Chipre sin depender del sistema de asistencia social. Esto podría incluir establecer un negocio en Chipre o conseguir empleo.
- Establecer una Dirección en Chipre: Debes proporcionar una dirección de contacto en Chipre, que puede ser residencial o comercial.
- Obtener el Estatus Non-Dom en Chipre: Esto no solo te otorgará la regla de 60 días en Chipre, sino que también te permitirá disfrutar de beneficios fiscales para reducir tus impuestos en comparación con otros países.
Una vez completados estos pasos, recibirá el «resguardo amarillo», que le permite legalmente residir y trabajar en Chipre.
Cómo Establecer una Empresa en Chipre Efectivamente paso a paso
Si estás interesado en optimizar tus obligaciones fiscales en Chipre, es importante tener una fuente de ingresos. Es por eso que muchos empresarios optan por registrar una empresa para aprovechar el estatus NON-DOM en Chipre.
Etapa de Planificación:
Paso 1: Encuentra un proveedor de servicios familiarizado con las dinámicas chipriotas que pueda asesorarte a lo largo del proceso. Colaboramos con una empresa especializada en este campo.
Paso 2: Elige un nombre atractivo para tu empresa y define la estructura corporativa, incluyendo directores, un secretario y una dirección registrada.
Paso 3: Una vez que hayas elegido el nombre para tu empresa en Chipre, el Departamento de Registro de Empresas y el Receptor Oficial (DR-COR) asegurarán el uso exclusivo de ese nombre por un período específico. Tras asegurar el nombre de tu empresa, puedes proceder a la etapa de incorporación.
Etapa de Incorporación:
Paso 4: Es hora de preparar toda la documentación necesaria para la incorporación de tu empresa en Chipre. Imagina que estás firmando la escritura constitutiva y los estatutos de la empresa, que le darán un nombre y propósito a tu negocio. Este proceso también incluirá la dirección de los suscriptores, el capital social y otros detalles relevantes.
Paso 5: Cuando tengas todos tus documentos listos, es hora de presentarlos. Necesitarás enviar los formularios firmados y otros documentos requeridos. No olvides incluir la declaración jurada firmada por un abogado chipriota.
Paso 6: ¡Aprobación! Después de pasar por el proceso de revisión y aprobación por parte del DR-COR, tu empresa será oficialmente incorporada. Prepárate para recibir la escritura constitutiva firmada y los estatutos, certificados de directores y accionistas, el certificado de la oficina registrada y el certificado de incorporación.
Etapa posterior a la constitución
Paso 7: Ahora que su empresa ha cobrado vida, es el momento de abrir una cuenta bancaria. Con una empresa en Chipre, usted tiene la flexibilidad de elegir un banco en cualquier país de su elección, ya sea para sus operaciones locales o internacionales.
Paso 8: Los impuestos forman parte de la vida, ¿verdad? Es crucial obtener el Número de Identificación Fiscal (NIF) para su empresa en Chipre y darse de alta en el IVA si se prevé que su volumen de negocios alcance o supere los 15.600 euros anuales. No obstante, pagar impuestos en Chipre es bastante mínimo y contribuye al desarrollo de esta hermosa nación, garantizando que las generaciones futuras puedan disfrutar de estos beneficios.
Paso 9: Si tiene previsto contratar personal para su empresa chipriota, asegúrese de registrarse como empleador en el Ministerio de Trabajo, Bienestar y Seguridad Social. Recibirá un número único de identificación patronal y estará listo para ampliar su equipo.
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¿Cómo tributa una empresa en Chipre?
El sistema tributario de Chipre sirve como un atractivo para empresas e individuos que buscan establecerse en el país. Chipre ha diseñado su sistema tributario para promover la inversión extranjera e impulsar el desarrollo empresarial.
Sistema Tributario en Chipre
El sistema tributario de Chipre se basa en principios fundamentales de tributación. El país cuenta con tratados de doble imposición con más de 60 naciones, que previenen la doble tributación para residentes y empresas involucradas en negocios internacionales.
Tipos de Impuestos en Chipre
Impuesto Corporativo en Chipre
- El impuesto sobre la renta de las personas físicas en Chipre se aplica de forma progresiva, con tipos que varían en función del nivel de ingresos. Los tipos impositivos oscilan entre el 0% y el 35%. Es importante señalar que Chipre ofrece una importante ventaja fiscal: los primeros 19.500 euros están exentos de impuestos.
IVA en Chipre
- Chipre aplica un tipo normal de IVA del 19% a la mayoría de bienes y servicios. Sin embargo, hay ciertas exenciones y tipos reducidos de IVA para categorías específicas de bienes y servicios.
Distribución de dividendos en Chipre
- Tanto si sus ingresos son de 1.000 euros como de 10 millones, el tipo impositivo sigue siendo el mismo. Además, puede distribuir los dividendos de su empresa en su cuenta bancaria, pagando sólo un 2,65% por los primeros 180.000 euros, lo que supone un tipo impositivo total de sólo el 15% en Chipre, una ventaja notable para vivir en Europa, en mi opinión. Y eso no es todo; si sus ganancias superan los 180.000 euros, no tendrá que preocuparse de pagar más por sus dividendos. El máximo que pagará al distribuir dividendos en Chipre anualmente es de unos 5.000 euros.
Además de estos impuestos, Chipre también impone otros impuestos y tasas, como el impuesto sobre plusvalías, el impuesto sobre bienes inmuebles y las tasas municipales.
El impuesto sobre la renta en Chipre en profundidad
| Base imponible | Tipo Impositivo | Importe del impuesto | Impuesto Acumulado |
| 0 – 19.500€ | 0% | 0€ | 0€ |
| 19.5001 – 28.000€ | 20% | 1.700€ | 1.700€ |
| 28.001 – 36.300€ | 25% | 2.075€ | 3.775€ |
| 36.301 – 60.000€ | 30% | 7.110€ | 10.885€ |
| > 60.000€ | 35% | * | * |
De acuerdo con la ley, los residentes fiscales estarán sujetos a tasas de impuesto sobre la renta personal basadas en sus ingresos. Si tu ingreso anual es de hasta €19,500, ¡tu tasa impositiva es del 0%! Si ganas hasta €28,000, pagarás un 20% de impuesto sobre la renta, y hasta €36,300, una tasa del 25%.
A medida que tus ingresos aumenten, las tasas impositivas se ajustarán en consecuencia. Por ejemplo, aquellos que ganen alrededor de €60,000 pagarán una tasa impositiva del 30%, y aquellos que superen los €60,000 estarán sujetos a una tasa del 35%.
Pero eso no es todo, porque los ingresos provenientes de dividendos, intereses, salarios derivados del extranjero y ganancias de la venta de valores están exentos del impuesto sobre la renta personal.
Concesiones fiscales en Chipre
Hay concesiones disponibles que pueden ofrecerte aún más beneficios fiscales. Si no eras residente fiscal en Chipre antes de comenzar tu empleo, ¡aún puedes obtener concesiones! Puedes disfrutar de una exención del 20% en el impuesto sobre la renta o €8,550 durante cinco años.
Y eso no es todo; si ganas más de €100,000 durante diez años desde el inicio de tu empleo, podrías recibir una exención del 50%. Incluso las pensiones extranjeras pueden beneficiarse de una exención fiscal del 5% si superan los €3,420. Sin embargo, si tu responsabilidad fiscal supera esta cantidad, puedes optar por una tributación regular.
Conclusión
En conclusión, abrir una empresa en Chipre puede ser una opción atractiva por sus ventajas fiscales, oportunidades de negocio y acceso al mercado europeo. Sin embargo, es importante seguir los pasos adecuados y cumplir los requisitos legales y fiscales para establecer y gestionar su empresa con éxito. No pierda la oportunidad de aprovechar todo lo que Chipre puede ofrecerle.
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Preguntas Frecuentes
- ¿Cuáles son las tasas de impuesto sobre la renta personal en Chipre?
- En Chipre, las tasas del impuesto sobre la renta personal varían según el ingreso, con una tasa del 0% para ingresos anuales de hasta €19,500 y del 35% para ingresos que superen los €60,000.
- ¿Qué beneficios fiscales ofrece el Programa Non-Dom en Chipre?
- El Programa Non-Dom en Chipre proporciona exenciones fiscales sobre dividendos, intereses e ingresos generados en el extranjero, junto con la oportunidad de convertirse en residente fiscal con un requisito mínimo de presencia de 60 días al año.
- ¿Qué exenciones fiscales están disponibles en Chipre para individuos no domiciliados?
- Los individuos no domiciliados en Chipre disfrutan de exenciones fiscales sobre dividendos, intereses, salarios ganados en el extranjero y ganancias de la venta de valores.
- ¿Cómo puedo solicitar el estatus NON-DOM en Chipre?
- Para obtener el estatus NON-DOM en Chipre, como ciudadano de la Unión Europea, primero debes obtener un certificado de registro conocido como «formulario amarillo». Luego debes registrarte en la autoridad fiscal, cumpliendo un requisito de al menos 183 días de presencia en Chipre.
- ¿Cuánto tiempo es válido el programa Non-Dom en Chipre?
- El programa Non-Dom en Chipre ofrece beneficios fiscales por un período de 17 años, proporcionando oportunidades de seguridad y planificación a largo plazo.
- ¿Cuál es la tasa de impuesto corporativo en Chipre?
- Chipre aplica una tasa de impuesto corporativo del 12.5%, una de las más bajas de Europa.
- ¿Puedo obtener concesiones fiscales en Chipre si no era residente fiscal antes de comenzar a trabajar?
- Sí, puedes obtener concesiones fiscales en Chipre incluso si no eras residente fiscal antes de comenzar a trabajar. Esto incluye una exención del impuesto sobre la renta del 20% o €8,550 durante cinco años y una exención del 50% si ganas más de €100,000 durante diez años.
- ¿Cuál es el proceso para establecer una empresa en Chipre?
- El proceso para establecer una empresa en Chipre implica elegir un nombre, preparar documentos de incorporación, presentar formularios y obtener la aprobación del Departamento de Registro de Empresas. Además, deberás abrir una cuenta bancaria y obtener un número de identificación fiscal.
- ¿Cuáles son los requisitos para registrarse como empleador en Chipre?
- Para registrarse como empleador en Chipre, es necesario obtener un número de identificación único de empleador a través del Ministerio de Trabajo, Bienestar y Seguridad Social.
- ¿Qué documentos se requieren para obtener la residencia fiscal en Chipre con estatus de no domiciliado?
- Los documentos requeridos incluyen un acuerdo de arrendamiento o certificado de propiedad, una copia de tu pasaporte, formularios de registro fiscal, el «formulario amarillo» de inmigración, prueba de pagos de seguro social, una fuente de ingresos y evidencia de no haber nacido en Chipre.
Si deseas planificar tu estructura fiscal internacional, puedes hacerlo aquí.
